مهارات التنبؤ المالي واعداد الموازنات والميزانيات التقديرية

التعريف

تستخدم العديد من المؤسسات الموازنات و التنبؤ كوسيلة لتوفير و تحديث خطط التشغيل التكتيكية و التحكم في التكاليف. لكن منظمات عالمية تستخدم هذه الأدوات، وغيرها من الأدوات، في إطار مصمم خصيصاً لتطوير و تنفيذ استراتيجية الأعمال و إدارة الأداء التنظيمي. وتعد هذه الدورة التدريبية في اعداد الموازنات و التنبؤ و عملية التخطيط التي ضرورية لكافة المهنيين الذين يحتاجون إلى إتقان مهاراتهم في وضع الموازنات و التنبؤ المالي، وذلك بتعلُّم كيفية استخدام الأدوات المتاحة ببرنامج الاكسل Excel للتمكن من وضع خطط عمل واقعية.

ستلقي هذه الدورة التدريبية الضوء على ما يلي:

• الخطوات الأساسية في تصميم و تنفيذ استراتيجيات عمل فعالة
• كيفية ترجمة الاستراتيجية في تحقيق أهداف الموازنات لإدارة التنفيذ
• تقنيات التنبؤ الأكثر فائدة للتخطيط و الموازنات
• أفضل الممارسات في مجال إعداد و تنفيذ الموازنات
• كيفية استخدام الانحرافات لرصد والتعرف على الخلل في تنفيذ استراتيجية المؤسسة
• كيفية استخدام أدوات Excel MS في التنبؤ وإعداد الموازنات

الأهداف

بنهاية هذه الدورة التدريبية حول اعداد الموازنات و التنبؤ و عملية التخطيط، سيكون المشاركون قادرين على:

• فهم دور استراتيجية الشركة في بناء الموازنة التقديرية و التخطيط المالي
• استخدام الأساليب الكمية في التنبؤ المالي و بناء الموازنة
• تصميم نموذج للموازنة الجارية بإستخدام MS Excel بدءً بمرحلة التنبؤ المالي مروراً باعداد القوائم المالية التقديرية وانتهاءاً بتحليل انحرافات الموازنة
• تطبيق محاسبة المسؤولية و تقييم الأداء
• تصميم نموذج للموازنة الاستثمارية بإستخدام MS Excel بدءً بمرحلة اعداد مخطط التدفقات النقدية المتوقعة للمشروع ثم تقدير معايير تقييم المشروع الاستثماري

منهجية التدريب

تُقدم هذه الدورة التدريبية تدريبات شاملة من خلال طريقة تفاعلية جداً لتناسب الأفراد الذين لديهم مستويات متنوعة من المعرفة والخبرة المالية. سيتم تنفيذ الدورة التدريبية على شكل ورش العمل،و عروض تقديمية، والعديد من الأمثلة والنماذج العملية، وتجارب وسيناريوهات من الواقع. إن دراسات وتمارين الفرق التفاعلية تدعم وتعزز تطبيق كل نقطة من نقاط التعلم والموضوعات التي جرى تناولها، و سيتم تقليل صعوبات المفاهيم الرياضية إلى أقل حد ممكن ويتم تناولها ومعالجتها بطريقة مرئية سهلة الفهم فهدفنا يتمثل في تجربة تعلم ممتعة وسهلة.

أثر التدريب على المؤسسة

المشاركون في هذه الدورة التدريبية سيحققون المزايا والفوائد لمؤسستهم من خلال المعرفة المدعمة ومجموعة من المهارات التي سيعودون بها إلى عملهم بعد اكتسابها ومنها:

• ترجمة الخطة الاستراتيجية للشركة عن طريقة بناء الموازنات الجارية و الاستثمارية والتي تخدم الأهداف قصيرة و طويلة الأجل المستهدفة
• استخدام الأساليب الكمية في التنبؤ المالي
• تصميم نموذج مالي باستخدام برنامج الاكسل Excel لاعداد الموازنة الجارية للشركة
• تطبيق محاسبة المسؤولية و تقييم الأداء
• تصميم نموذج مالي لتقييم المشروعات الاستثمارية بإستخدام برنامج الاكسل

أثر التدريب على المتدرب

تهدف هذه الدورة التدريبية الى احداث تطوير في ادراك المشاركين لـ:

• دور استراتيجية الشركة في بناء الموازنة التقديرية و التخطيط المالي
• إستخدام الأساليب الكمية في التنبؤ المالي و بناء الموازنة
• تصميم نموذج للموازنة الجارية بإستخدام MS Excel
• تطبيق محاسبة المسؤولية و تقييم الأداء
• تصميم نموذج للموازنة الاستثمارية بإستخدام MS Excel

من يجب أن يحضر؟

تناسب هذه الدورة التدريبية مجموعة كبيرة من الموظفين من الشركات والمؤسسات والمنظمات الحكومية إضافة إلى أي شخص يعمل في مجال التمويل، و الاستثمار ودوائر إعداد الميزانيات والتخطيط أو أي شخص يهتم بالمحاسبة المالية والتقارير، وستفيد هذه الدورة التدريبية بصورة كبيرة:

• المديرين الماليين ونواب المديرين الماليين والمراقبين ومسؤولي الخزانة
• مدراء الاستثمار في المؤسسات
• مدراء التخطيط في المؤسسات
• المدققون الداخليون
• المتخصصين المسؤولين عن التقارير المالية
• المحاسبين ومديري المشروعات ومحللي الميزانية

الخطوط العامة للدورة

اليوم الأول: التخطيط الاستراتيجي

• صياغة استراتيجية الشركة

• التحليل الاستراتيجي: تحليل البيئة الداخلية و الخارجية للشركة SWOT Analysis

• التحليل الاستراتيجي: Porter's five forces

• التحليل الاستراتيجي: PESTLE

• ترجمة استراتيجية الشركة في شكل خريطة استراتيجية Strategy Map و بطاقة أداء متوازن BSC

• الأهدف الاستراتيجية و دورها في صياغة الأهداف طويلة الأجل للشركة

اليوم الثاني: الأساليب الكمية للتنبؤ المالي بتقديرات الموازنة

• الدراسات التي يستند إليها تقدير الايرادات

• تحليل النتائج الفعلية الايرادات

• دراسة الظروف الإقتصادية للأسواق ومناطق التوزيع

• تحديد التشكيل البيعي

• تحديد أسعار المنتجات التي يتكون منها التشكيل البيعي

• تقدير السلاسل الزمنية

• تقدير الإتجاه العام

• تقدير التغيرات الموسمية - التغيرات الدورية - التغيرات الفجائية أو العرضية

• حالة عملية: التنبؤ بالايرادات الربع سنوية لشركة ذات طبيعة موسمية باستخدام MS Excel

اليوم الثالث: إعداد القوائم المالية التقديرية

• تقدير موازنة الانتاج

• تقدير موازنة تكاليف الانتاج

• تقدير الاحتياجات من المشتريات و جدولة المخزون

• تقدير المصروفات البيعية و الادارية

• إعداد قائمة الدخل التقديرية

• إعداد الموازنة النقدية

• إعداد قائمة المركز المالي التقديرية

• حالة عملية: تصميم نموذج للموازنة التخطيطية لشركة افتراضية بإستخدام MS Excel

اليوم الرابع: محاسبة المسؤولية و بناء معايير تقييم الأداء

• التحليل الرباعي لانحرفات الموازنة

• تحليل انحرافات الدخل

• التحقيق في الانحرافات

• تحديد مراكز المسؤولية

• تقييم أداء مراكز المسؤولية

اليوم الخامس: التخطيط المالي و الاستثمار طويل الأجل

• القيمة الزمنية للنقود

• إعداد قوائم الدخل التقديرية للمشروع

• مخطط التدفقات النقدية للمشروع Cash Flow Layout

• تحديد معدل الخصم المناسب للمشروع Discount Rate

• احتساب تكلفة التمويل Cost of Capital

• احتساب صافي القيمة الحالية للمشروع Net Present Value

• احتساب معدل العائد الداخلي Internal Rate of Return و معدل العائد الداخلي المعدل Modified Internal Rate of Return

• احتساب فترة الاسترداد المخصومة Discounted Payback Period

• حالة عملية: تصميم نموذج لتقييم الاستثمارات طويلة الأجل بإستخدام MS Excel