دورة أساسيات الإدارة الضريبية والتسوية الفنية للضرائب

من تاريخ الى تاريخ مكان الانعقاد الرسوم($ US)
30 نوفمبر 2025 دبي $ 3,000 التسجيل

دورة أساسيات الإدارة الضريبية والتسوية الفنية للضرائب

التعريف

تعد المحاسبة الضريبية أحد أهم مجالات المحاسبات الحكومية، والهدف منها احتساب النسب المالية المستحقة على الأفراد أو الشركات لسدادها إلى الحكومة، لتصب في ما يعرف بالميزانية العامة للدولة (الإنفاق الحكومي Expenditure Government) ، ونظم المحاسبة لأغراض الضريبية تتم حسب التعليمات والقوانين الضريبية للدولة والكيفيات التنظيمية القانونية لتقييم الضرائب على دخل الأفراد، الملكية، النشاط التجاري و الخدمي، ويكون ذلك حسب شرائح الدخل للأفراد، أو حسب النشاط التجاري للمؤسسة؛ فطريقة المحاسبة الضريبية تركز على القضايا الضريبية، وتشمل جميع الأنشطة المتصلة بتقديم الإقرارات الضريبية والتخطيط لمستقبل الالتزامات الضريبية، و يطلق على دافع الضرائب اسم: "الممول الضريبي الذي يلتزم بتقديم الإقرار الضريبي عن الدخل من ربح و خسارة و تبرعات ....الخ في فترة محددة من العام حتى يتسنى تقييم المدفوعات الضريبية؛ ويتطلب ذلك من المحاسب الضريبى التعرف على طرق إعداد االقرار الضريبى الدورى وفق النماذج المحدة، والذى يتوافق مع القوانين الضريبية وتقديمها فى المواعيد المحددة.

الأهداف

    • تعريف المشاركين بالنظم الضريبية المعاصرة وانواعها واسس وقواعد فرض كل نوع من انواع الضرائب المختلفة.
    • تنمية المهارات المحاسبية لدى المشاركين فى مجال المحاسبة الضريبية والتحاسب الضريبى وطرق تحديد اوعية الضرائب والتكاليف واجبة الخصم من كل نوع والتفرقة بين االعفاء الضريبى وعدم الخضوع الضريبى.
    • إكساب المشاركين مهارات القيام بالفحص الضريبى للملفات والحسابات واالنشطة الخاضعة للضريبة.
    • رفع قدرات المشاركين فى تطبيق ضريبة القيمة المضافة وكيفية التسجيل الغراض ضريبة القيمة المضافة.
    • إكساب المشاركين مهارات المحاسبة عن ضريبة القيمة المضافة وكيفية حسابها وتسجيلها فى الدفاتر.
    • تنمية مهارات المشاركين فى مجال اعداد التقارير واالقرارات الضريبية الدورية فى ضوء اللوائح والقوانين الضريبية ووفق متطلبات االدارة الضريبة المختصة بتحصيل الضريبة.

منهجية التدريب

تزخر هذه الدورة  بمنهجيات تدريب مميزة وبيئة تعليمية مكثفة ومليئة بالتحديات تدفع آفاق التعلم للمشاركين إلى ما وراء معرفتهم الموجودة مسبقا. من خلال محاضرات من مستشارين متميزين، ودراسات الحالة المحلية والعالمية، ومحاكاة الأعمال، والمناقشات الجماعية مع أقرانهم من مجموعة واسعة من الصناعات والمناطق والوظائف، سيتم تزويدك بالاستراتيجيات والأدوات والرؤى اللازمة لتحويل تفكيرك وتحقيق أهداف العمل الطموحة. سوف تعود إلى مؤسستك، على استعداد تام لتطبيق ما تعلمته.

من يجب أن يحضر؟

  • المحاسبين الماليين
  • رؤساء الحسابات فى القطاعات المالية
  • المحللون الماليون
  • أعضاء ادارت المراجعة الداخلية
  • اعضاء مجالس ادارات الشركات الغير ماليين

الخطوط العامة للدورة

الوحدة الأولى:  طبيعة النظم الضريبية المعاصرة

  • أنواع النظم الضريبية
  • الضريبة على صافي الثروة
  • ضريبة الممتلكات
  • ضريبة المبيعات
  • ضريبة القيمة المضافة
  • الضريبة على الصادرات والواردات
  • تحصيل الضريبة وتسعيرها وآثارها

الوحدة الثانية:  أساسيات المحاسبة الضريبية

  • قوانين المحاسبة الضريبية
  • التمييز بين الربح المحاسبي والربح الضريبي
  • مراحل التحاسب الضريبى ( مرحلة الحصر - مرحلة الفحص الضريبى - مرحلة الحجز والتحصيل)
  • التكاليف واجبة الخصم من الضريبة
  • وعاء الضريبة وطرق تحديده وسعر الضريبة
  • طرق تحديد الوعاء الضريبى
  • سعر الضريبة
  • الضريبة النسبية والضريبة التصاعدية
  • الازدواج والتهرب الضريبى

الوحدة الثالثة: إستراتيجيات الفحص والتدقيق الضريبى

  • مفهوم الفحص الضريبي
  • معايير الفحص الضريبي
  • أنواع الفحص الضريبي
  • الفحص الضريبي الشامل (التفصيلي)
  • الفحص باستخدام العينة
  • أاساليب وإجراءات الفحص الضريبى
  • إعداد الفحص الضريبى باستخدام الحاسب الآلى

الوحدة الرابعة: ضريبة القيمة المضافة

  • خصائص الضريبة على القيمة المضافة
  • هل هناك فرق بين ضريبة المبيعات الحالية وضريبة القيمه المضافه؟
  • الاتفاقية الموحدة لضريبة القيمة المضافة لدول مجلس التعاون الخليجي
  • العوائد المتوقعة من التطبيق
  • إانعكاسات ضريبة القيمة المضافة على الأفراد والشركات والمؤسسات
  • الأعمال المسجلة لغايات الضريبة على القيمة المضافة
  • كيف يمكن تطبيق القانون على نحو فعال؟
  • التسجيل في ضريبة القيمة المضافة
  • حدود التسجيل فى بعض الدول العربية
  • ما هى أسباب لجوء الدولة لتطبيق ضريبة القيمة المضافة؟

الوحدة الخامسة: حساب ضريبة القيمة المضافة والمحاسبة عنها

  • مقومات النظام المحاسبى لضريبة القيمة المضافة
  • المعلومات التى يجب ان تتضمنها الفاتورة الضريبية
  • إصدار الفواتير بالعمالت الأجنبية
  • الإيصال - إشعار الخصم الدائن
  • الاستبدال
  • المعالجة المحاسبية لضريبة القيمة المضافة دفتريا في دفاتر البائع والمشتري
  • إدارج الضريبة فى اقرار القيمة المضافة

 الوحدة السادسة: إعداد ومراجعة االقرار الضريبى الدورى

  • مفهوم اإلقرار الضريبى
  • الملزمون بتقديم الإقرار الضريبي
  • الشروط الواجب توافرها فى الإقرار الضريبي
  • القيمــة الواجب الاقرار عنها
  • حساب ضريبة المدخلات
  • حساب ضريبة المخرجات
  • حساب ضريبة القيمة المضافة المستحقة واجراء التسويات الضريبية
  • إعداد التقارير الضريبية الدورية

شركتنا حصلت علي الإعتمادات المهنية الدولية هذه:

الكورسات المتعلقة

Nationals Development Training Program
Laboratory Systems ISO17025 Consulting
Competency Frameworks Consulting
Talent & Succession Planning Solutions
Employee Assessment & Development Plans
Strategy Development & Review Solutions